In Deutschland sind die Steuerberater Kosten klar geregelt. Es gibt Tabellen und Sätze, an denen sich die Steuerberater orientieren können und müssen. Wer die Leistungen von Steuerberatern in Anspruch nehmen möchte, sollte sich mit diesen unterschiedlichen Kostenpunkten auseinandersetzen. Was bei den Steuerberaterkosten zu berücksichtigen ist, welche Kosten anfallen und wie eine Steuerberaterrechnung aussehen muss, veranschaulicht dieser Artikel.
Steuerberater übernehmen für ihre Mandanten ganz unterschiedliche Aufgaben. Hierbei gilt: je vielfältiger die Einnahmequellen und je aufwendiger die Steuererklärung, desto höher die Steuerberater Kosten. Es ist daher interessant, sich mit der eigenen Steuererklärung zu beschäftigen und zu klären, ob man die Dienstleistungen eines Steuerberaters in Anspruch nehmen möchte. So kann man eine Menge Kosten sparen und nur für solche Leistungen zahlen, die man tatsächlich benötigt.
Für wen bietet sich ein Steuerberater an?
Das deutsche Steuerrecht gehört zu den kompliziertesten weltweit. Je nach Art des Berufs und der Einnahmen muss man sich unter anderem mit Werbungskosten, Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen und vielen weiteren Dingen auseinandersetzen. Vielen Menschen fehlt hierfür die notwendige Expertise oder die Zeit. Dann sind sie dankbar, verschiedene Aufgaben an einen professionellen Steuerberater auslagern zu können, und nehmen hierfür die Steuerberater Kosten in Kauf.
Häufig benötigen Freiberufler und Selbstständige die Unterstützung durch einen Steuerberater dringender als etwa Angestellte. Letztere haben meist eine immer gleiche Steuererklärung, die leicht mit Programmen wie „Elster“ der Finanzverwaltung oder unabhängigen Steuertools erstellt werden kann. Lediglich wenn neben dem Gehalt noch weitere Einkünfte erzielt werden, kann eine Steuererklärung kompliziert und die Hilfe eines Steuerberaters nötig werden.
Unter anderem kommt es vor, dass Einnahmen durch eine Selbstständigkeit, Kapitalerträge, Steuersparmodelle oder Vermietungen erzielt werden. Hier ist es hilfreich, auf das Fachwissen eines Steuerberaters zurückgreifen zu können. Wer also dauerhaft oder teilweise im Ausland tätig wird, ein Grenzgänger mit Wohnsitz in Deutschland ist oder einen Erbfall zu managen hat, sollte die Steuerberater Kosten nicht scheuen, sondern die professionelle Hilfe in Anspruch nehmen.
Mögliche Alternativen zum Steuerberater
Wen die Steuerberater Kosten abschrecken, der kann alternative Arten der Unterstützung nutzen. Die Lohnsteuerhilfe ist ein sinnvoller Ansprechpartner für Angestellte, Rentner und Pensionäre. Um deren Hilfe in Anspruch zu nehmen, muss man allerdings Mitglied in einem Lohnsteuerhilfeverein sein, was etwa 150 € pro Jahr kostet. 100 € davon können jedoch steuerlich geltend gemacht werden.
Hinweis: Ein solcher Verein hilft bei der Erstellung der Steuererklärung und übermittelt sämtliche Dokumente an das Finanzamt. Sollten Gespräche mit dem Finanzamt oder ein Einspruch beziehungsweise eine Klage wegen eines Bescheids nötig werden, übernimmt das die Lohnsteuerhilfe ebenfalls.
In einigen Fällen führt jedoch kein Weg an einer Zusammenarbeit mit einem Steuerberater vorbei. Das gilt beispielsweise dann, wenn mehr als 18.000 € durch Kapitalerträge, Vermietung oder Verpachtung erzielt werden. Ebenso müssen Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende mit einem Steuerberater kooperieren und die Steuerberater Kosten tragen. Hier darf die Lohnsteuerhilfe nicht einspringen.
Für diese Aufgaben fallen Steuerberater Kosten an
Ein Steuerberater übernimmt für seine Mandanten unterschiedliche Aufgaben. Unter anderem erstellt er Einkommenssteuererklärungen und kümmert sich um die Zahlung von Sozialversicherungsbeiträgen. Ebenso erstellt er Jahresbilanzen und Einnahme-Überschussrechnungen.
Auch für die Umsatzsteuervoranmeldung und die Gewerbesteuererklärung ist er verantwortlich. Wer über Angestellte verfügt, muss Lohn- und Gehaltsabrechnungen machen. Auch diese Aufgabe kann in die Hände eines Steuerberaters gelegt werden.
Ferner ist ein Steuerberater dafür verantwortlich, Körperschaftsteuererklärungen und eine Liquiditätsplanung durchzuführen. Ebenso können die Finanzbuchhaltung und Bescheidprüfungen an ihn übergeben werden. Er übernimmt die Beratung bei Erb- und Schenkungsfällen und kümmert sich um steuerrechtlicher Einspruchsverfahren. Für all diese verschiedenen Aufgaben fallen jeweils andere Steuerberater Kosten an.
Die Suche nach einem professionellen Steuerberater
Es gibt viele unterschiedliche Möglichkeiten, einen geeigneten Steuerberater zu finden. Am besten ist es, wenn man auf Empfehlungen aus dem Familien- und Freundeskreis zurückgreifen kann. Außerdem ist es empfehlenswert, sich die Websites der einzelnen Kanzleien anzuschauen und zu prüfen, was die jeweiligen Steuerberater anbieten und welche Steuerberater Kosten hierbei anfallen. Es ist wichtig, dass die Qualifikationen des Steuerberaters und seiner Mitarbeiter zu den persönlichen Anforderungen passen.
Hinweis: Üblicherweise wird ein Erstgespräch durchgeführt, bei dem man unter anderem inhaltliche Themen bespricht und schaut, ob man menschlich harmoniert. Es kommt darauf an, dass die angehenden Mandanten ihre jeweilige Situation möglichst genau schildern, und kommunizieren, was sie von der Zusammenarbeit mit dem Steuerberater erwarten. Wichtige Auswahlkriterien sind zudem die Erreichbarkeit und eventuelle Spezialisierungen des Steuerberaters.
Hilfreich ist der Suchservice der Bundessteuerberaterkammer. Hier stehen rund 15.000 Kanzleien und Berater zur Auswahl, die jeweils andere Fachgebiete und Spezialisierungen zu bieten haben. Auch eine Suche anhand von Postleitzahlen ist möglich, um Steuerberater in der unmittelbaren Nähe zu finden. Des Weiteren kann die Steuerberatergenossenschaft DATEV genutzt werden, um geeignete Steuerberater zu finden, deren Steuerberater Kosten zum eigenen Budget passen.
Diese Steuerberater Kosten fallen an
Die Steuerberater Kosten sind in der sogenannten Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) zu finden. Hierin sind keine konkreten Werte genannt, sondern Bandbreiten, in denen sich der Steuerberater bewegen kann. Je größer der Aufwand, der bei einer bestimmten Arbeit zu erledigen ist, desto höher sind die Steuerberater Kosten, die anfallen.
Insbesondere Freiberufler und Unternehmen müssen die Tabelle mit den Steuerberater Kosten genau in den Blick nehmen. So erkennen Sie schnell, wie viel Sie für die jeweiligen Leistungen eines Steuerberaters investieren müssen. Die Kosten berechnen sich hierbei nach der Formel „Grundgebühr x Faktor“. Kommt es zu zusätzlichen Serviceleistungen wie Besprechungen oder die Teilnahme an Prüfungen fallen weitere Kosten an. Hier gibt es dann konkrete Zeitgebühren.
Aufbau einer Steuerberaterrechnung
In einer Steuerberaterrechnung sind ganz unterschiedliche Informationen enthalten. Hierzu gehören die Grundgebühr, der gewählte Faktor und die sich daraus ergebenden Steuerberater Kosten. Ebenso sind hier Auslagen und die verwendeten Vorschriften zu finden. Alle Leistungen, die nach Zeit abgerechnet werden, werden mit dem jeweiligen Stundensatz genannt. Das Ziel ist es, für eine größtmögliche Transparenz bei den Mandanten zu sorgen, damit diese genau wissen, wie sich die einzelnen Gebühren zusammensetzen.
Des Weiteren gehört in eine Steuerberaterrechnung, welche Gebührenverordnung genutzt wird, was der Nettobetrag ist und welche Umsatzsteuer anfällt. In den meisten Fällen wählen Steuerberater einen mittleren Faktor, es ist aber ebenso legitim einen geringeren Steuersatz zu wählen. Bei höheren Sätzen muss gegebenenfalls begründet werden, warum dieser gewählt wurde.
So haben sich die Steuerberater Kosten entwickelt
Die Steuerberater Kosten sind in den vergangenen Jahren angestiegen. Im Juli 2020 gab es einige einschneidende Veränderungen an der Steuerberatervergütungsordnung. Seither fallen für verschiedene Tätigkeiten höhere Gebühren an. Die höhere Grundgebühr ist hierbei nicht nur optional, sondern verpflichtend.
Neben der veränderten Verordnung kann es auch sein, dass Steuerberater aktuell einen höheren Mehraufwand bei bestimmten Aufgaben haben. Ebenso können sich die Preisstrukturen einzelner Kanzleien verändert haben. Auslöser hierfür ist in den meisten Fällen die Inflation, aber auch die Energiekrise trägt ihren Teil dazu bei. Sollte in einigen Fällen unklar bleiben, wie sich die Steuerberater Kosten zusammensetzen, sollte ein klärendes Gespräch mit dem Steuerberater gesucht werden.
Fazit: Steuerberater Kosten 2023
Die Steuerberater Kosten hängen von einer Vielzahl von Faktoren ab. Hierzu gehören unter anderem die Art der Einnahmen, der Aufwand für die Kanzlei, die benötigte Fachexpertise in bestimmten Themenbereichen und einiges mehr. Es ist daher wichtig, sich den eigenen Bedarf vor Augen zu führen und sich klarzumachen, was man von einem Steuerberater und seinen Mitarbeitern erwartet.
Außerdem sollte man alle zur Verfügung stehenden Quellen nutzen, um den passenden Dienstleister zu finden. Ebenso ist es möglich, nur einige steuerliche Aufgaben an einen Steuerberater abzugeben und für Alternativen wie die Lohnsteuerhilfe in Anspruch zu nehmen. Auch hier sollte genau verglichen werden, um passende Dienstleister zu finden.
